Nuevas reducciones y deducciones en la declaración de la Renta 2025, cambios clave según los expertos

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El próximo martes 2 de abril arranca la Campaña de la Renta 2025, que finalizará el 30 de junio. La Agencia Estatal de Administración Tributaria (AEAT) ha introducido varias novedades fiscales en cuanto a deducciones y desgravaciones.

“En particular, los autónomos deben prestar especial atención a las modificaciones en el IRPF, ya que podrían beneficiarse de importantes reducciones fiscales si gestionan adecuadamente sus gastos y deducciones”, indica Yannick Charton, socio fundador de Valio Consulting.

Marzo, 2025 – La Campaña de la Renta 2025 dará comienzo en apenas unos días, el próximo 2 de abril, y con ella llegan importantes novedades fiscales que impactarán a miles de contribuyentes, especialmente a los autónomos. Por ello, desde Valio Consulting, compañía especializada en asesoramiento para autónomos y empresas,

destacan las claves que los declarantes deben tener en cuenta para optimizar su declaración del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) y evitar imprevistos.

Entre las novedades más destacadas de este ejercicio se encuentra la ampliación de la reducción fiscal para los contribuyentes con ingresos inferiores a 19.747,50 euros, cuyo umbral de reducción pasa de 6.498 a 7.302 euros, beneficiando a quienes perciben salarios modestos. Además, el límite de ingresos para quienes tienen más de un pagador se ha elevado a 15.876 euros, mientras que quienes solo han tenido un pagador seguirán exentos de presentar la declaración si sus ingresos no superan los 22.000 euros.

Las deducciones también han experimentado modificaciones importantes. Las donaciones a entidades sin ánimo de lucro contarán con una mayor desgravación, pasando del 75% al 80% para los primeros 250 euros donados. Para cantidades superiores, el porcentaje será del 40%, alcanzando hasta el 45% en caso de donaciones recurrentes durante varios años consecutivos. «Este cambio supone un incentivo importante para quienes colaboran con entidades benéficas de manera habitual, ya que podrán beneficiarse de un mayor porcentaje de deducción en su declaración», comenta Yannick Charton, socio fundador de Valio Consulting.

Cambios en materia de vivienda

En el ámbito del alquiler, los contratos firmados antes del 26 de mayo de 2023 mantendrán una reducción del 60% en los ingresos netos. Para los firmados a partir de esa fecha, las reducciones variarán entre un 90% si el propietario reduce el alquiler en más de un 5% en zonas tensionadas, un 70% si la vivienda se alquila a jóvenes de entre 18 y 35 años o se cede para alquiler social, un 60% si la vivienda ha sido rehabilitada en los dos años previos, y un 50% en otros casos. «Es fundamental que los propietarios revisen en qué categoría se encuentra su contrato de alquiler para conocer las reducciones fiscales aplicables y maximizar sus beneficios», recuerda Charton.

Asimismo, Charton recuerda que 2025 será el último año para solicitar la deducción de hasta un 60% en mejoras de eficiencia energética en viviendas. También se mantiene la deducción del 15% por la compra de vehículos eléctricos y la instalación de puntos de recarga, incentivando la movilidad sostenible.

“Los cambios en la normativa pueden marcar la diferencia en el resultado de la declaración. Una buena planificación y el conocimiento detallado de las deducciones vigentes son clave para evitar sorpresas y maximizar los beneficios fiscales”, destaca Yannick Charton. “En particular, los autónomos deben prestar especial atención a las modificaciones en el IRPF, ya que podrían beneficiarse de importantes reducciones fiscales si gestionan adecuadamente sus gastos y deducciones”, sentencia el experto.